第三章 业务规则第十条,律师事务所从事证券法律业务应当建立健全分工合理,权责明确。相互制衡,有效监督的风险控制制度，覆盖证券法律业务的立项.利益冲突审查.内幕信息及未公开信息管理 核查和验证工作、法律意见复核.工作底稿管理等方面,加强对律师从事证券法律业务的管理 提高律师证券法律业务水平 第十一条 律师事务所应当按照以下要求建立和执行风险控制制度，一,明确利益冲突审查的具体要求、建立贯穿执业全流程的审查机制、确保执业中不存在本办法第九条规定的情形.二.明确执业过程中知悉的内幕信息和未公开信息管理的具体要求 建立信息知情人登记管理制度，禁止泄露 利用内幕信息，未公开信息，三。明确对律师在执业过程中买卖证券的要求.确保律师在执业过程中不存在证券法第四十二条禁止的情形。四.明确廉洁从业的要求 加强对执业人员的管理。不得在执业过程中谋求或者输送不正当利益、第十二条.律师事务所从事证券法律业务、应当设立风险控制委员会或者承担风险控制职能的内部机构.或者设置专门的风险控制岗位，负责证券法律业务的风险控制工作.律师事务所从事证券法律业务时、应当将风险控制制度的执行情况记录在工作底稿中、第十三条，律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务,应当按照依法制定的业务规则。勤勉尽责、审慎履行核查和验证义务 律师进行核查和验证,可以采用面谈,书面审查，实地调查、查询和函证、计算,复核等方法.第十四条。律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务。应当依法对所依据的文件资料内容的真实性.准确性 完整性进行核查和验证.在进行核查和验证前。应当编制核查和验证计划 明确需要核查和验证的具体事项和方式、并根据业务的进展情况。对其予以适当调整 第十五条。律师在出具法律意见时，对与法律相关的业务事项应当履行法律专业人士特别的注意义务 对其他业务事项履行普通人一般的注意义务。其制作，出具的文件不得有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏,第十六条。律师从国家机关 具有管理公共事务职能的组织.会计师事务所 资产评估机构 资信评级机构,公证机构直接取得的文书.可以作为出具法律意见的依据.但应当履行本办法第十五条规定的注意义务并加以说明、对于不是从上述机构直接取得的文书 经核查和验证后方可作为出具法律意见的依据，律师从上述机构抄录，复制的材料 经该机构确认后 可以作为出具法律意见的依据，但应当履行本办法第十五条规定的注意义务并加以说明，未取得确认的，对相关内容进行核查和验证后方可作为出具法律意见的依据,第十七条，律师进行核查和验证 需要会计师事务所 资产评估机构等证券服务机构作出判断的,应当直接委托或者要求委托人委托会计师事务所。资产评估机构等证券服务机构出具意见、第十八条,律师在从事证券法律业务时.委托人应当向其提供真实，准确、完整的有关材料 不得拒绝 隐匿、谎报.律师发现委托人提供的材料有虚假记载.误导性陈述，重大遗漏，或者委托人有重大违法行为的 应当要求委托人纠正.补充.委托人拒不纠正。补充的。律师可以拒绝继续接受委托,同时应当按照规定向有关方面履行报告义务。第十九条 律师应当归类整理核查和验证中形成的工作记录和获取的材料。并对法律意见书等文件中各具体意见所依据的事实，国家相关规定以及律师的分析判断作出说明。形成真实完整，记录清晰的工作底稿,第二十条 律师事务所应当在业务委托结束后60日内完成工作底稿归档工作,并妥善保存.工作底稿保存期限不得少于10年,自业务委托结束之日起算 第二十一条，律师事务所从事证券法律业务,应当指派律师进行有关的核查和验证工作。未取得律师执业证书的工作人员只能从事相关的辅助工作.