第一章 总则第一条、为了规范公司债券，含企业债券，的发行.交易或转让行为 保护投资者的合法权益和社会公共利益、根据，证券法 公司法、和其他相关法律法规 制定本办法,第二条.在中华人民共和国境内,公开发行公司债券并在证券交易所，全国中小企业股份转让系统交易、非公开发行公司债券并在证券交易所。全国中小企业股份转让系统,证券公司柜台转让的、适用本办法、法律法规和中国证券监督管理委员会 以下简称中国证监会。另有规定的 从其规定、本办法所称公司债券。是指公司依照法定程序发行,约定在一定期限还本付息的有价证券 第三条、公司债券可以公开发行.也可以非公开发行.第四条 发行人及其他信息披露义务人应当及时.公平地履行披露义务.所披露或者报送的信息必须真实。准确，完整,简明清晰.通俗易懂 不得有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏,第五条.发行人及其控股股东，实际控制人 董事。监事。高级管理人员应当诚实守信,勤勉尽责.维护债券持有人享有的法定权利和债券募集说明书约定的权利.发行人及其控股股东,实际控制人、董事 监事，高级管理人员不得怠于履行偿债义务或者通过财产转移、关联交易等方式逃废债务，故意损害债券持有人权益、第六条、为公司债券发行提供服务的承销机构、受托管理人.以及资信评级机构,会计师事务所，资产评估机构,律师事务所等专业机构和人员应当勤勉尽责 严格遵守执业规范和监管规则 按规定和约定履行义务，发行人及其控股股东、实际控制人应当全面配合承销机构。受托管理人.证券服务机构的相关工作，及时提供资料、并确保内容真实。准确。完整，第七条、发行人.承销机构及其相关工作人员在发行定价和配售过程中,不得有违反公平竞争，进行利益输送。直接或间接谋取不正当利益以及其他破坏市场秩序的行为、第八条.中国证监会对公司债券发行的注册。证券交易所对公司债券发行出具的审核意见，或者中国证券业协会按照本办法对公司债券发行的报备，不表明其对发行人的经营风险.偿债风险 诉讼风险以及公司债券的投资风险或收益等作出判断或者保证.公司债券的投资风险.由投资者自行承担 第九条,中国证监会依法对公司债券的发行及其交易或转让活动进行监督管理，证券自律组织依照相关规定对公司债券的发行.上市交易或挂牌转让，登记结算 承销 尽职调查 信用评级 受托管理及增信等进行自律管理、证券自律组织应当制定相关业务规则.明确公司债券发行.承销.报备 上市交易或挂牌转让.信息披露。登记结算 投资者适当性管理、持有人会议及受托管理等具体规定.报中国证监会批准或备案.