第五章.专项资金管理和使用 第十一条、专项.资金的所有权属市人民政府、中心负责专项资金管理 市财政局负责专项资金筹集，城投公司负责专项资金融通，投资、市财政局.审计局负责专项资金监管，第十二条。专项资金实行 全部归集。计划管理.余额控制，动态监管、1、全部归集,指市财政局按照本办法的规定,每年初，将来源范围内的资金及时足额列入专项资金。每年列入专项资金的额度不少于。5000、万元.同时应满足重大项目的建设,经营及还本付息要求,2.计划管理 指市财政局按照本办法的规定,对专项资金实行计划管理，每年末。制订下年度专项资金的收支计划.并纳入预算管理.确保项目建设及贷款的还本付息要求，3。余额控制.指。专项资金余额必须大于当期应偿还银行贷款本息.并在项目贷款本息到期的。10,个工作日前.将还本付息资金划至融资平台指定的账户,4。动态监管,指对专项资金专户全部归集。余额控制的过程进行管理，使其运作满足本办法的相关要求。第十三条.使用专项资金、由建设单位或其主管部门向市政府提出、资金使用书面报告。附工程预算.经中心审核工程预算后。报市政府批准执行，第十四条。拨付专项资金、由建设单位或其主管部门向市政府提出项目用款计划 经中心审核提出意见 报市政府批准后.中心再按资金到位情况和工程进度、将专项资金直接拨入施工单位和城建企业账户 第十五条.建设单位在城建项目竣工验收后.应按规定及时编制工程决算和完成报审手续。由具有相应资质的中介部门进行工程决算审计,并出具.审计报告，由市财政局及审计局审查批复 报市政府审定，并根据经市政府定的、审计报告，办理固定资产登记及移交手续,第十六条、中心在审查城建项目竣工决算前,按工程总造价的 5。10 FS、PAGE，预留工程尾款.待决算审核批复后 按规定办理拨款手续,第十七条。专项资金投资非经营性的城市市政基础设施建设项目，要严格实行项目法人制,工程招投标制.工程监理制，施工合同制,工程审计制,由中心核准工程量和资金用量，按工程进度拨款.专项资金投资经营性的市政公用设施建设项目，由城投公司负责承建 按照价格补偿的原则，实行逐年回收制度,并确保投资资金的保值与增值,第十八条，已纳入每年还贷计划的专项资金 由市城投公司根据实际运作情况提出还贷计划报告 经市政府批准后.由中心拨付还贷,第十九条。建设单位和其主管部门必须按批准的资金计划,工程概 预，决,算 工程进度和用款程序使用专项资金。做到专款专用.不得转移或挪作他用,未经市政府批准 建设单位不得任意改变建设内容。提高建设标准.扩大建设规模,以及实施未经市政府批准立项的计划外工程 第二十条 建设单位和其主管部门必须认真执行基本建设财务制度。并按规定及时向中心报送有关报表。中心向建设单位派驻财务人员。实行会计委派制，加强专项资金的财务监督与管理。第二十一条。中心或市城投公司应根据工作需要 进入施工现场 了解城建项目建设情况。调阅有关基本建设计划 设计图纸。会计帐簿。会计凭证及其他有关资料 建设单位应如实反映情况、对中心或城投公司检查出的问题和提出的意见 应及时纠正和改进