第四章第一节 一般规定，第二十六条，证券公司及其境内分支机构从事。证券法.第一百二十五条规定的证券业务.应当遵守.证券法 和本条例的规定.第二十七条、证券公司应当按照审慎经营的原则,建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。第二十八条.证券公司受证券登记结算机构委托，为客户开立证券账户 应当按照证券账户管理规则.对客户申报的姓名或者名称.身份的真实性进行审查.同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致,第二十九条，证券公司从事证券资产管理业务，融资融券业务、销售证券类金融产品、应当按照规定程序 了解客户的身份，财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载.保存 证券公司应当根据所了解的客户情况推荐适当的产品或者服务、具体规则由中国证券业协会制定。第三十条.证券公司与客户签订证券交易委托.证券资产管理,融资融券等业务合同、应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容 并将风险揭示书交由客户签字确认,业务合同的必备条款和风险揭示书的标准格式 由中国证券业协会制定、并报国务院证券监督管理机构备案 第三十一条，证券公司从事证券资产管理业务.融资融券业务,应当按照规定编制对账单 按月寄送客户,证券公司与客户对对账单送交时间或者方式另有约定的。从其约定 第三十二条,证券公司应当建立信息查询制度,保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录，证券和资金余额,以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名，执业证书 证券经纪人证书编号等信息，第三十三条、证券公司不得违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务。产品销售活动,第三十四条、证券公司向客户提供投资建议。不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断，第三十五条.证券公司应当建立并实施有效的管理制度 防范其从业人员直接或者以化名 他人名义持有、买卖股票.收受他人赠送的股票，第三十六条、证券公司应当按照规定提取一般风险准备金 用于弥补经营亏损.