第四章第一节，一般规定，第二十六条.证券公司及其境内分支机构从事 证券法,第一百二十五条规定的证券业务,应当遵守。证券法,和本条例的规定。第二十七条。证券公司应当按照审慎经营的原则 建立健全风险管理与内部控制制度。防范和控制风险,第二十八条。证券公司受证券登记结算机构委托.为客户开立证券账户 应当按照证券账户管理规则。对客户申报的姓名或者名称 身份的真实性进行审查、同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致.第二十九条.证券公司从事证券资产管理业务.融资融券业务。销售证券类金融产品，应当按照规定程序，了解客户的身份、财产与收入状况。证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载,保存.证券公司应当根据所了解的客户情况推荐适当的产品或者服务、具体规则由中国证券业协会制定。第三十条.证券公司与客户签订证券交易委托 证券资产管理、融资融券等业务合同,应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容 并将风险揭示书交由客户签字确认,业务合同的必备条款和风险揭示书的标准格式。由中国证券业协会制定。并报国务院证券监督管理机构备案 第三十一条.证券公司从事证券资产管理业务。融资融券业务.应当按照规定编制对账单、按月寄送客户。证券公司与客户对对账单送交时间或者方式另有约定的、从其约定.第三十二条、证券公司应当建立信息查询制度。保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录，交易记录 证券和资金余额、以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名.执业证书，证券经纪人证书编号等信息、第三十三条。证券公司不得违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽。客户服务.产品销售活动。第三十四条、证券公司向客户提供投资建议、不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断 第三十五条、证券公司应当建立并实施有效的管理制度.防范其从业人员直接或者以化名.他人名义持有、买卖股票。收受他人赠送的股票，第三十六条，证券公司应当按照规定提取一般风险准备金,用于弥补经营亏损,