第四章第一节,一般规定,第二十六条，证券公司及其境内分支机构从事 证券法 第一百二十五条规定的证券业务,应当遵守 证券法。和本条例的规定 第二十七条，证券公司应当按照审慎经营的原则、建立健全风险管理与内部控制制度。防范和控制风险 第二十八条。证券公司受证券登记结算机构委托.为客户开立证券账户,应当按照证券账户管理规则、对客户申报的姓名或者名称、身份的真实性进行审查 同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致，第二十九条 证券公司从事证券资产管理业务。融资融券业务.销售证券类金融产品，应当按照规定程序 了解客户的身份 财产与收入状况。证券投资经验和风险偏好。并以书面和电子方式予以记载,保存,证券公司应当根据所了解的客户情况推荐适当的产品或者服务 具体规则由中国证券业协会制定，第三十条,证券公司与客户签订证券交易委托,证券资产管理、融资融券等业务合同、应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容,并将风险揭示书交由客户签字确认。业务合同的必备条款和风险揭示书的标准格式、由中国证券业协会制定，并报国务院证券监督管理机构备案 第三十一条 证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务 应当按照规定编制对账单.按月寄送客户、证券公司与客户对对账单送交时间或者方式另有约定的.从其约定 第三十二条，证券公司应当建立信息查询制度、保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录.交易记录 证券和资金余额 以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名，执业证书 证券经纪人证书编号等信息、第三十三条.证券公司不得违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽,客户服务,产品销售活动 第三十四条 证券公司向客户提供投资建议.不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断,第三十五条 证券公司应当建立并实施有效的管理制度，防范其从业人员直接或者以化名。他人名义持有。买卖股票 收受他人赠送的股票，第三十六条 证券公司应当按照规定提取一般风险准备金,用于弥补经营亏损.