第四章第一节 一般规定 第二十六条。证券公司及其境内分支机构从事 证券法 第一百二十五条规定的证券业务,应当遵守。证券法 和本条例的规定、第二十七条。证券公司应当按照审慎经营的原则。建立健全风险管理与内部控制制度,防范和控制风险。第二十八条 证券公司受证券登记结算机构委托，为客户开立证券账户.应当按照证券账户管理规则，对客户申报的姓名或者名称。身份的真实性进行审查 同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致、第二十九条 证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务.销售证券类金融产品.应当按照规定程序.了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好。并以书面和电子方式予以记载.保存,证券公司应当根据所了解的客户情况推荐适当的产品或者服务 具体规则由中国证券业协会制定，第三十条。证券公司与客户签订证券交易委托.证券资产管理。融资融券等业务合同 应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容、并将风险揭示书交由客户签字确认，业务合同的必备条款和风险揭示书的标准格式。由中国证券业协会制定,并报国务院证券监督管理机构备案、第三十一条、证券公司从事证券资产管理业务。融资融券业务.应当按照规定编制对账单。按月寄送客户。证券公司与客户对对账单送交时间或者方式另有约定的,从其约定.第三十二条 证券公司应当建立信息查询制度.保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录.交易记录.证券和资金余额、以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书。证券经纪人证书编号等信息。第三十三条。证券公司不得违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务，产品销售活动。第三十四条。证券公司向客户提供投资建议,不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断，第三十五条.证券公司应当建立并实施有效的管理制度，防范其从业人员直接或者以化名、他人名义持有 买卖股票、收受他人赠送的股票.第三十六条，证券公司应当按照规定提取一般风险准备金 用于弥补经营亏损